SenshinPatrimoine brut et patrimoine net
Deux chiffres reviennent tout le temps, et on les confond souvent :
- Le patrimoine brut : la valeur totale de ce que tu possèdes. Logement, épargne, placements, voiture, parts d'entreprise.
- Le patrimoine net : le brut moins tes dettes. C'est ta richesse réelle.
La formule tient en une ligne : patrimoine net = total des actifs − total des dettes.
Exemple simple : tu possèdes un appartement de 200 000 € et 20 000 € d'épargne. Ton patrimoine brut est de 220 000 €. S'il te reste 150 000 € de crédit à rembourser, ton patrimoine net est de 70 000 €. C'est ce deuxième chiffre qui compte pour mesurer ta progression.
Étape 1 : lister tous tes actifs
Fais l'inventaire complet, catégorie par catégorie. On en oublie toujours un ou deux.
| Catégorie | Exemples | Valeur à retenir |
|---|---|---|
| Liquidités | Compte courant, livret A, LDDS, LEP | Le solde du jour |
| Épargne logement | PEL, CEL | Le solde, intérêts acquis compris |
| Placements en bourse | PEA, compte-titres | La valeur de marché des titres + les espèces du compte |
| Assurance vie, PER | Fonds euros, unités de compte | La valeur de rachat indiquée par l'assureur |
| Épargne salariale | PEE, PERCOL | La valeur sur ton relevé |
| Crypto | Bitcoin, ether… | Le cours du jour × quantité |
| Immobilier | Résidence principale, locatif, SCPI | Le prix de vente réaliste (voir plus bas) |
| Biens de valeur | Voiture, or, œuvres d'art | Le prix de revente, pas le prix d'achat |
Règle de base : tu retiens toujours ce que tu pourrais obtenir aujourd'hui, pas ce que tu as payé. Ton PEA acheté 15 000 € qui vaut 18 500 € compte pour 18 500 €.
Les biens que tu possèdes à deux
Pour un patrimoine personnel, ne compte que ta part : la moitié d'un appartement acheté à deux à parts égales, et la moitié du crédit qui va avec. Pour un patrimoine de couple ou de ménage, additionne tout. L'important est de garder la même convention dans le temps.
Étape 2 : valoriser l'immobilier sans se raconter d'histoires
L'immobilier pèse souvent plus de la moitié du patrimoine. Une erreur de 10 % sur ta maison fausse tout le reste. Quelques repères :
- Pars des ventes réelles, pas des annonces. Le service « Rechercher des transactions immobilières », dans ton espace particulier sur impots.gouv.fr, affiche les ventes récentes autour de chez toi avec l'adresse et la surface.
- Compare des biens comparables : même type, surface proche, même secteur, état similaire.
- Reste prudent : prends le bas de la fourchette plutôt que le haut. Un patrimoine qui baisse d'un coup le jour où tu vends, c'est désagréable.
- Mets à jour une fois par an, pas chaque mois. Les prix immobiliers ne bougent pas assez vite pour justifier mieux.
Pour les SCPI, retiens la valeur de retrait (le prix auquel la société de gestion rachète les parts), pas le prix de souscription.
Étape 3 : lister toutes tes dettes
Le piège classique : compter la somme des mensualités qui restent à payer. Ce n'est pas ta dette. Ce que tu dois vraiment, c'est le capital restant dû, indiqué sur ton tableau d'amortissement ou dans ton espace bancaire. Les intérêts futurs ne sont pas encore dus.
Exemple : il te reste 15 ans de crédit à 1 000 € par mois. Tu ne dois pas 180 000 €, mais peut-être 152 000 € de capital. La différence correspond aux intérêts des années à venir.
Liste à vérifier :
- crédit immobilier (résidence principale et locatif) ;
- crédit auto, location avec option d'achat si tu comptes la voiture dans tes actifs ;
- crédits à la consommation, crédit renouvelable ;
- prêt familial ;
- découvert en cours.
Exemple complet
Prenons un ménage de deux personnes, propriétaire de sa résidence principale depuis 6 ans.
| Actifs | Valeur |
|---|---|
| Maison (estimation sur les ventes voisines) | 240 000 € |
| Comptes courants | 2 500 € |
| Livret A | 12 000 € |
| LDDS | 5 000 € |
| Assurance vie (valeur de rachat) | 28 000 € |
| PEA (valeur de marché) | 18 500 € |
| Voiture (prix de revente estimé) | 9 000 € |
| Patrimoine brut | 315 000 € |
| Dettes | Capital restant dû |
|---|---|
| Crédit immobilier | 152 000 € |
| Crédit auto | 4 000 € |
| Total des dettes | 156 000 € |
Patrimoine net = 315 000 € − 156 000 € = 159 000 €.
Deux lectures complémentaires à partir des mêmes chiffres :
- Hors voiture : 150 000 € net. La voiture perd de la valeur chaque année ; certains préfèrent l'exclure pour ne pas gonfler artificiellement le total.
- Hors résidence principale : 315 000 − 240 000 − (156 000 − 152 000) = 71 000 € de patrimoine financier et mobilier net. C'est ce que tu peux réellement mobiliser sans déménager.
Les pièges courants
Oublier la fiscalité latente
Un compte-titres qui affiche 10 000 € de plus-value ne te rapportera pas 10 000 € une fois vendu : au prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % en 2026, il te restera 6 860 € de gain. Le patrimoine net classique ne déduit pas cet impôt, mais garde-le en tête. Tout est expliqué dans le guide plus-value latente ou réalisée.
Mélanger épargne disponible et épargne bloquée
Un PER ou une épargne salariale font partie du patrimoine, mais tu ne peux pas les sortir quand tu veux. Ne les compte pas dans ton épargne de précaution.
Changer de méthode en cours de route
Si tu valorises ta maison au prix d'achat une année et à l'estimation de marché l'année suivante, ta courbe fait un bond qui ne correspond à rien. Choisis une méthode et tiens-la.
Ne calculer qu'une fois
Un patrimoine net isolé dit peu de chose. C'est son évolution qui compte : un relevé par mois ou par trimestre suffit. Le guide suivre son patrimoine avec Excel ou une application détaille les outils possibles.
Et ensuite ?
Une fois ton patrimoine net calculé, deux réflexes utiles :
- Te situer par rapport aux autres ménages de ton âge, avec les données de l'Insee : voir le patrimoine moyen et médian des Français.
- Te projeter : à épargne et rendement constants, où en seras-tu dans 10 ou 15 ans ? Le simulateur de patrimoine futur fait le calcul.
Avec Senshin, ton patrimoine brut et net se calcule à partir de tes comptes, de ta valeur immobilière et du capital restant dû de tes crédits, mis à jour au fil de leur remboursement. Tout reste sur ton PC. Voir les fonctionnalités.
Sources
- Insee Focus n° 371, « Les montants de patrimoine détenus par les ménages en 2024 » (définitions du patrimoine brut et net)
- impots.gouv.fr : estimer un bien immobilier avec « Rechercher des transactions immobilières »
- Service-Public.gouv.fr : plus-values sur valeurs mobilières (PFU de 31,4 %)
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre patrimoine brut et patrimoine net ?
Le patrimoine brut est la valeur totale de ce que tu possèdes. Le patrimoine net est ce brut moins tes dettes, c'est-à-dire le capital restant dû de tes crédits.
Faut-il compter sa résidence principale dans son patrimoine ?
Oui. L'Insee l'inclut dans le patrimoine des ménages. Tu peux aussi calculer à côté un patrimoine hors résidence principale, plus représentatif de ce que tu peux mobiliser.
Comment estimer la valeur de sa maison ?
Pars des ventes réelles autour de chez toi. Le service « Rechercher des transactions immobilières » de ton espace impots.gouv.fr affiche les prix de vente récents, avec adresse et surface.
Faut-il déduire les impôts futurs de son patrimoine net ?
Ce n'est pas la convention habituelle. Mais tu peux calculer un patrimoine « net de fiscalité » en retirant l'impôt qui serait dû sur tes plus-values latentes, pour avoir une vision prudente.