SenshinÀ lire avant tout : ce guide s'appuie sur le contrat-cadre de Trade Republic (version de septembre 2026), sur impots.gouv.fr, service-public.fr et l'AMF, consultés le 30 octobre 2026. Certains points ne sont tranchés par aucune source officielle ; nous le signalons à chaque fois. En cas de doute, vérifie dans ton application et auprès de ton centre des impôts.
Trade Republic en France : qui est ton teneur de compte ?
Trade Republic Bank GmbH est une banque allemande, supervisée par la BaFin. En janvier 2025, elle a annoncé l'ouverture d'une succursale en France et l'attribution d'IBAN français à ses clients français.
Son contrat-cadre (version 9/2026) décrit un processus de migration des clients vers « Trade Republic Bank GmbH, Branch France ». Selon ce contrat, la migration :
- entraîne l'émission d'un IBAN français ;
- s'accompagne de l'application de la fiscalité et des cotisations sociales prévues par la loi française ;
- entraîne des obligations de déclaration fiscale comme l'Imprimé fiscal unique (IFU) ;
- conditionne l'accès au PEA, réservé aux clients ayant terminé la migration (ce qui suppose notamment de fournir ton numéro fiscal).
Pour les clients qui n'ont pas terminé la migration, le contrat précise que les anciennes clauses fiscales continuent de s'appliquer et que les règles fiscales françaises ne sont pas appliquées par Trade Republic. Concrètement, il y a donc deux situations :
| Compte basculé (IBAN FR, Branch France) | Compte non basculé (IBAN DE) | |
|---|---|---|
| Teneur de compte | Succursale française | Entité allemande |
| Document fiscal | IFU | Rapport fiscal local, fourni à titre gratuit et sans responsabilité |
| Fiscalité française appliquée par Trade Republic | Oui, selon le contrat | Non : tu déclares tout toi-même |
| PEA | Possible | Non |
| Formulaire 3916 | En principe non (voir plus bas) | Oui |
Pour savoir où tu en es, regarde ton IBAN dans l'application : FR76… ou DE….
L'IFU et les documents fiscaux
L'IFU récapitule tes revenus de l'année : dividendes, intérêts, plus-values de cession, crédits d'impôt. Pour un compte basculé, il te sert de base pour remplir ta déclaration. Si tu as été basculé en cours d'année, tu peux avoir deux documents : un pour la période allemande, un pour la période française.
Même avec un IFU, vérifie les montants avant de les reporter : opérations en devises, transferts de titres, ventes réalisées avant la bascule. Ta déclaration reste sous ta responsabilité. Pour comprendre les montants, voir plus-value latente et réalisée.
Les intérêts sur les espèces
Les intérêts versés sur les espèces non investies sont des revenus de placement classiques. En 2026, ils sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % : 12,8 % d'impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux, sauf option pour le barème progressif. Les prélèvements sociaux sur ce type de revenu sont passés de 17,2 % à 18,6 % au 1er janvier 2026.
Exemple : 400 € d'intérêts sur l'année → 125,60 € d'impôts et prélèvements, il te reste 274,40 €.
En France, un établissement payeur prélève en principe à la source les prélèvements sociaux et un acompte d'impôt de 12,8 %, régularisé l'année suivante. Tu peux demander une dispense de cet acompte si ton revenu fiscal de référence de l'avant-dernière année est inférieur à 25 000 € (personne seule) ou 50 000 € (couple marié ou pacsé), en le demandant à l'établissement avant le 30 novembre de l'année qui précède le paiement. Point non confirmé : nous n'avons pas trouvé de page officielle de Trade Republic qui détaille ces prélèvements pour les comptes basculés. Le contrat indique seulement que la fiscalité française s'applique. Regarde tes relevés d'intérêts : s'ils montrent des retenues, ce sont elles.
Sur un compte non basculé, aucun prélèvement français n'est fait : tu déclares les intérêts bruts et tu paies l'impôt avec ton avis d'imposition.
Trade Republic propose aussi, depuis août 2026, un Livret A distribué par AXA Banque dans son application. Ses intérêts sont exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux, et il n'y a rien à déclarer.
Dividendes et plus-values du compte-titres
- Dividendes : 31,4 % au total en 2026 (ou barème avec abattement de 40 %). Les dividendes étrangers subissent souvent une retenue dans le pays d'origine, qui donne droit à un crédit d'impôt en France selon les conventions fiscales (formulaire 2047). Le détail est dans le guide fiscalité des dividendes.
- Plus-values : imposées l'année de la vente, au même taux de 31,4 %. Les moins-values s'imputent sur les plus-values de même nature de l'année et des 10 années suivantes. Sans IFU, le formulaire 2074 sert au calcul.
Le PEA Trade Republic
Le PEA suit les règles de tout PEA français, et il n'y a rien à déclarer tant que tu ne retires rien :
- retrait après 5 ans : pas d'impôt sur le revenu sur le gain, seulement les prélèvements sociaux ;
- retrait avant 5 ans : le gain est imposé à 12,8 % (ou au barème) en plus des prélèvements sociaux, et le plan est en principe clôturé, sauf exceptions.
Plafond de versement : 150 000 €. Tout est détaillé dans la fiscalité du PEA, et le choix entre les deux enveloppes dans PEA ou CTO.
Le formulaire 3916 : faut-il déclarer le compte ?
La règle : tout résident fiscal français doit déclarer chaque année les comptes « ouverts hors de France » auprès d'un établissement bancaire, avec le formulaire 3916 joint à sa déclaration de revenus. Oublier un compte coûte 1 500 € d'amende par compte et par année (10 000 € pour certains pays non coopératifs).
- Compte non basculé (IBAN DE) : il est tenu par l'entité allemande, donc ouvert hors de France. Déclaration obligatoire, y compris pour l'année au cours de laquelle il a été clôturé ou basculé, puisqu'il a existé pendant cette année.
- Compte basculé (IBAN FR) : il est tenu par une succursale établie en France. D'après la lettre de la règle, ce n'est pas un compte ouvert hors de France, et le 3916 ne devrait pas être nécessaire. Point incertain : nous n'avons trouvé ni sur impots.gouv.fr, ni sur le site de Trade Republic, de position officielle qui vise nommément ce cas. Déclarer un compte en trop n'est pas sanctionné ; l'omettre à tort l'est.
La crypto chez Trade Republic
Imposition : les plus-values de cession de crypto-actifs sont soumises en 2026 au PFU de 31,4 % (12,8 % + 18,6 %), avec une exonération si le total de tes ventes de l'année ne dépasse pas 305 €. Elles se déclarent sur le formulaire 2086, puis en case 3AN (gain) ou 3BN (perte). Voir comment déclarer ses plus-values crypto.
Déclaration du compte (3916-bis) : impots.gouv.fr indique que tout compte d'actifs numériques détenu sur une plateforme étrangère doit être déclaré. Or, selon la liste blanche de l'AMF, Trade Republic Bank GmbH fournit ses services sur crypto-actifs en France en libre prestation de services depuis l'Allemagne, avec un agrément MiCA délivré par la BaFin, et non via sa succursale française. Point incertain : aucune source officielle ne tranche explicitement le cas du compte crypto Trade Republic. La lecture prudente est de le déclarer comme compte d'actifs numériques ouvert à l'étranger. L'amende pour un compte d'actifs numériques non déclaré est de 750 € (1 500 € si la valeur des comptes dépasse 50 000 € dans l'année).
Ta liste de contrôle pour la déclaration
- Vérifie ton IBAN (FR ou DE) et la date de bascule éventuelle.
- Télécharge l'IFU et/ou le rapport fiscal dans la rubrique Documents de l'application.
- Reporte dividendes, intérêts et plus-values, après contrôle.
- Déclare les retenues étrangères sur les dividendes (formulaire 2047).
- Remplis le 2086 si tu as vendu de la crypto pour plus de 305 € dans l'année.
- Déclare en 3916 le compte allemand s'il a existé pendant l'année, et le compte crypto par prudence.
- Garde tous les documents au moins trois ans.
Avec Senshin : ton historique Trade Republic est synchronisé avec le PEA, le compte-titres et la crypto séparés, y compris les transferts du CTO vers le PEA. Tu retrouves tes plus-values réalisées et tes dividendes par compte pour contrôler ton IFU. Senshin ne remplace pas un conseil fiscal et n'est pas affilié à Trade Republic. Voir aussi suivre son PEA Trade Republic.
Sources
- Trade Republic : contrat-cadre client (version 9/2026), succursale France, migration, IFU, PEA
- AMF : liste blanche des PSCA, fiche Trade Republic Bank GmbH
- Impots.gouv.fr : déclarer les plus ou moins-values sur actifs numériques
- Impots.gouv.fr : notice du formulaire 3916-3916-bis
- Service-public.fr : imposition des revenus d'épargne et de placement (revenus 2026)
Questions fréquentes
Trade Republic est-elle une banque française ?
Non. Trade Republic Bank GmbH est une banque allemande. Elle a ouvert une succursale en France (Trade Republic Bank GmbH, Branch France), qui délivre un IBAN français et gère notamment le PEA et les comptes-titres des clients basculés vers elle.
Trade Republic fournit-elle un IFU ?
Pour les clients basculés vers la succursale française, le contrat de Trade Republic prévoit l'Imprimé fiscal unique (IFU). Pour les clients restés sur l'entité allemande, elle peut fournir un rapport fiscal local, sans engagement de sa part.
Faut-il déclarer son compte Trade Republic avec le formulaire 3916 ?
Oui pour un compte tenu en Allemagne (ancien IBAN allemand), y compris l'année où il a été clôturé ou basculé. Pour un compte tenu par la succursale française, l'obligation ne semble pas s'appliquer, mais nous n'avons trouvé aucune position officielle qui le confirme nommément.
Comment sont imposés les intérêts du compte espèces Trade Republic ?
Comme tous les intérêts de comptes rémunérés : prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % en 2026 (12,8 % d'impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux), ou barème progressif sur option.